{"id":799,"date":"2014-09-30T16:56:04","date_gmt":"2014-09-30T19:56:04","guid":{"rendered":"http:\/\/blog.razaocontab.com\/?p=799"},"modified":"2014-09-30T16:56:04","modified_gmt":"2014-09-30T19:56:04","slug":"procedimentos-analise","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/razaocontab.com\/?p=799","title":{"rendered":"Guia B\u00e1sico para An\u00e1lise Cont\u00e1bil"},"content":{"rendered":"<h2><span style=\"color: #0000ff;\">SUM\u00c1RIO<\/span><\/h2>\n<p><a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item1\">1 DEFINI\u00c7\u00c3O DE AN\u00c1LISE DE CONTAS<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item2\">2 CONTA CAIXA<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item3\">3 CONTA BANCOS<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item4\">4 CONTA ESTOQUE<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item5\">5 CONTA T\u00cdTULO DE CAPITALIZA\u00c7\u00c3O<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item6\">6 CONTA CART\u00c3O DE CR\u00c9DITO A RECEBER(CIELO)<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item7\">7 CONTA CART\u00c3O DE CR\u00c9DITO A RECEBER(REDECARD)<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item8\">8 CONTA CART\u00c3O DE CR\u00c9DITO A RECEBER (AMERICAN EXPRESS)<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item9\">9 CONTA ATIVO IMOBILIZADO<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item10\">10 CONTA DUPLICATAS A PAGAR<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item11\">11 CONTA EMPR\u00c9STIMOS A PAGAR<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item12\">12 CONTA IRRF A RECOLHER<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item13\">13 CONTA INSS A RECEOLHER<\/a><br \/>\n<a href=\"http:\/\/blog.razaocontab.com\/procedimentos-analise#item14\">14 CONTA FGTS A RECOLHER<\/a><\/p>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item1\"><\/a>1 Defini\u00e7\u00e3o de An\u00e1lise de Contas<\/span><\/h2>\n<p>An\u00e1lise das Contas \u00e9 a verifica\u00e7\u00e3o mais profunda e espec\u00edfica de um determinado valor ou pend\u00eancia e se, o mesmo, deve permanecer em aberto ou deve ser transferido, complementado, estornado, etc. \u00c9 ter controle sobre os valores registrados na contabilidade.<\/p>\n<p>Segue abaixo procedimentos para an\u00e1lise no Alterdata:<\/p>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item2\"><\/a>2 Conta Caixa<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>Verificar no Cont\u00e1bil &gt; Consulta &gt; Saldo se tem algum m\u00eas com saldo invertido<\/li>\n<\/ul>\n<p>Verifica\u00e7\u00f5es:<\/p>\n<ul>\n<li>Se toda a receita foi importada.<\/li>\n<li>Se n\u00e3o tem despesas, duplicatas lan\u00e7adas em duplicidade.<\/li>\n<\/ul>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item3\"><\/a>3 Conta Bancos<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>Verificar no Cont\u00e1bil &gt; Consulta &gt; Saldo, se o m\u00eas de dezembro est\u00e1 com saldo invertido, no final do ano lan\u00e7ar o saldo negativo para a conta de empr\u00e9stimo do banco respectivo<\/li>\n<\/ul>\n<p>Verifica\u00e7\u00f5es:<\/p>\n<ul>\n<li>Conciliar o Extrato Banc\u00e1rio com os lan\u00e7amentos efetuados no cont\u00e1bil.<\/li>\n<\/ul>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item4\"><\/a>4 Conta Estoque<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>Verificar no Cont\u00e1bil &gt; Consulta &gt; Saldo se o estoque anterior foi revertido e tamb\u00e9m se o do ano atual foi lan\u00e7ado.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Verifica\u00e7\u00f5es:<\/p>\n<ul>\n<li>Consultar no Resumo Fiscal se o valor lan\u00e7ado corresponde ao estoque final.<\/li>\n<\/ul>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item5\"><\/a>5 Conta T\u00edtulo de\u00a0Capitaliza\u00e7\u00e3o<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>Solicitar o Informe de Rendimentos para contabiliza\u00e7\u00e3o dos rendimentos e das reten\u00e7\u00f5es quando houver.<\/li>\n<\/ul>\n<p>\u009bVerifica\u00e7\u00f5es:<\/p>\n<ul>\n<li>Verificar se o saldo final do extrato corresponde ao saldo final da aplica\u00e7\u00e3o.<\/li>\n<\/ul>\n<h2 style=\"color: black;\"><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item6\"><\/a>6 Conta Cart\u00e3o de Cr\u00e9dito a Receber (Cielo)<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>\n<h4>Cart\u00e3o Visanet<\/h4>\n<ul>\n<li>Verificar no extrato de dezembro da Cielo se o total de lan\u00e7amentos futuros<span style=\"color: #ff0000;\"> (+)<\/span><\/li>\n<li>total de lan\u00e7amentos em aberto (saldo l\u00edquido) corresponde ao saldo do cont\u00e1bil<b>.<\/b><\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li>\n<h4>Cart\u00e3o Visa Eletron<\/h4>\n<ul>\n<li>Verificar no extrato de dezembro da Cielo se nos lan\u00e7amentos futuros (saldo l\u00edquido) tem algum saldo para janeiro.<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<h2 style=\"color: black;\"><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item7\"><\/a>7 Conta Cart\u00e3o de Cr\u00e9dito a Receber (Redecard)<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>\n<h4>Cart\u00e3o Credicard\/Mastercard<\/h4>\n<ul>\n<li>Em dezembro, verificar no extrato da Redecard o somat\u00f3rio dos lan\u00e7amentos futuros<span style=\"color: #ff0000;\"> (+)<\/span><\/li>\n<li>verificar nas vendas de cr\u00e9dito a data de recebimento de fevereiro, mar\u00e7o&#8230; (porque nos lan\u00e7amentos\u00a0futuros s\u00f3 tem janeiro)<span style=\"color: #ff0000;\">\u00a0(+)<\/span><\/li>\n<li>Verificar nos meses anteriores se tem parcelas receb\u00edveis em fevereiro, mar\u00e7o&#8230; (saldo l\u00edquido)<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li>\n<h4>Cart\u00e3o Redeshop<\/h4>\n<ul>\n<li>Conferir no extrato Redecard se ficou algum valor para receber em janeiro, normalmente dia 31<b>.<\/b><\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<h2 style=\"color: black;\"><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item8\"><\/a>8 Conta Cart\u00e3o de Cr\u00e9dito a Receber (American Express)<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>\n<h4>Cart\u00e3o American Express<\/h4>\n<ul>\n<li>Verificar no extrato de pagamentos realizados a data de recep\u00e7\u00e3o de Dezembro<span style=\"color: #ff0000;\"> (+)<\/span><\/li>\n<li>Verificar nos outros meses janeiro\/fevereiro\/mar\u00e7o 2014 se tem alguma data de recep\u00e7\u00e3o de Dezembro<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<\/ul>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item9\"><\/a>9 Conta Ativo Imobilizado<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>\u00a0Verificar no Fiscal se existe CFOP lan\u00e7ado como Ativo, se houver anot\u00e1-lo para cadastrar no WAtivo com:\n<ul>\n<li>Respectiva descri\u00e7\u00e3o<\/li>\n<li>N\u00famero da nota<\/li>\n<li>Nome do fornecedor<\/li>\n<li>Taxa de deprecia\u00e7\u00e3o<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li>Verificar se a deprecia\u00e7\u00e3o\/amortiza\u00e7\u00e3o foi gerada no WAtivo e lan\u00e7ada no cont\u00e1bil.<\/li>\n<\/ul>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item10\"><\/a>10 Conta Duplicatas a Pagar<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>Verificar se o saldo dos cr\u00e9ditos correspondem ao valor lan\u00e7ado no cont\u00e1bil.\n<ul>\n<li>Fiscal &gt; Consulta &gt; Movimento &gt; Notas fiscais\/Produtos &gt; Selecionar notas a prazo.<\/li>\n<\/ul>\n<\/li>\n<li>Verificar se o saldo dos d\u00e9bitos correspondem ao valor lan\u00e7ado no cont\u00e1bil.<\/li>\n<li>Se necess\u00e1rio, apurar a diferen\u00e7a e pesquisar se deixou de ser importado ou se n\u00e3o foi pago.<\/li>\n<li>Tirar Relat\u00f3rio de Duplicatas em aberto para verificar qual duplicata n\u00e3o foi paga.<\/li>\n<\/ul>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item11\"><\/a>11 Conta Empr\u00e9stimos a Pagar<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>Verificar se o valor principal e o valor dos juros foram lan\u00e7ados corretamente.<\/li>\n<li>Verificar se o pagamento dos dois valores est\u00e3o sendo lan\u00e7ados mensalmente.<\/li>\n<li>Caso haja diverg\u00eancia nos valores verificar no contrato de empr\u00e9stimo se os valores s\u00e3o aqueles ou acertar os lan\u00e7amentos que faltam.<\/li>\n<\/ul>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item12\"><\/a>12 Conta IRRF a Recolher<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>Verificar no resumo da folha se o valor foi retido mesmo e conferir a guia paga no movimento.<\/li>\n<li>Caso a guia n\u00e3o tenha vindo, solicitar a Guia ao cliente.<\/li>\n<\/ul>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item13\"><\/a>13 Conta INSS a Recolher<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>Consultar em DP &gt; Folha &gt; Outros Relat\u00f3rios &gt; Resumo Geral se o valor da guia do m\u00eas \u00e9 aquele mesmo lan\u00e7ado.<\/li>\n<li>Para conferir os pagamentos, se n\u00e3o tiver a guia paga, solicitar ao cliente.<\/li>\n<\/ul>\n<h2><span style=\"color: #0000ff;\"><a id=\"item14\"><\/a>14 Conta FGTS a Recolher<\/span><\/h2>\n<ul>\n<li>Consultar em DP &gt; Folha &gt; Outros Relat\u00f3rios &gt; Resumo Geral se o valor da guia do m\u00eas \u00e9 aquele mesmo lan\u00e7ado.<\/li>\n<li>Verificar os pagamentos com as guias pagas em m\u00e3os.<\/li>\n<li>Caso haja diverg\u00eancia no valor da provis\u00e3o,verificar na GFIP.<\/li>\n<\/ul>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Guia de Procedimentos para analisar as contas cont\u00e1beis que mais necessitam de aten\u00e7\u00e3o em rela\u00e7\u00e3o ao fechamento da contabilidade.<\/p>\n","protected":false},"author":9,"featured_media":812,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_joinchat":[],"footnotes":""},"categories":[68],"tags":[],"class_list":["post-799","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-contabil"],"jetpack_featured_media_url":"","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/razaocontab.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/799","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/razaocontab.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/razaocontab.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/razaocontab.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/9"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/razaocontab.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=799"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/razaocontab.com\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/799\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/razaocontab.com\/index.php?rest_route=\/"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/razaocontab.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=799"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/razaocontab.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=799"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/razaocontab.com\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=799"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}